广西工商学校

2024年度单位决算

目 录

第一部分：广西工商学校概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西工商学校2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件1：广西工商学校2024年度单位决算公开报表

第三部分：广西工商学校2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西工商学校概况

一、本部门职责

广西工商学校创办于1984年， 原名广西工商行政管理学校，是广西市场监督管理局主管的国有公办自治区四星级中等职业技术学校。学校坐落于广西首府南宁市，建筑面积5万多平方米。学校秉承“为党育才，为国育人”的教育理念，紧密围绕广西区域经济发展需求，融入高质量发展的市场监管体系，致力于培养高素质技术技能型人才，为社会输送优秀毕业生，服务新时代中国特色社会主义壮美广西。

学校凭借深厚的历史底蕴和卓越的办学成果，荣获自治区级示范特色学校、自治区文明单位等多项荣誉，获批自治区“双优”学校立项建设单位。近年来，学校依托自治区市场监管局的技术资源，构建了贴合市场、服务产业的职教发展体系，专业设置涵盖信息技术、财经商贸、检验检测等大类，形成了广告专业群、电子商务专业群等特色专业集群，为学生提供了广阔的学习和就业空间。同时，学校积极探索国际职教合作，与法国、泰国、柬埔寨等国家开展交流与合作，提升了学校的国际化水平。另外，学校还积极开展中职、高职的衔接教育，帮助中职生升大学；开展职业人才培训工作，其中包括市场监管行业培训。

学校先后被评为自治区“四星级中等职业学校”“自治区级示范特色学校”“自治区文明校园”“花园式单位”“绿化先进单位”“社会综合治理模范单位”“军警民共建先进单位”“文明庭院”“卫生优秀学校”“绿色学校”等荣誉称号。

二、机构设置情况

学校内设7个行政管理机构，分别为：办公室、党委办公室、财务科、教务科、学生工作科、信息中心、总务科；5个教学教辅机构，分别为：招生与就业办公室、质量管理办公室、广告与信息技术专业科、学前教育和财经商贸专业科、公共基础科。共1个预算单位。

第二部分：广西工商学校2024年度单位决算报表

（此部分另附表格，详见附件：广西工商学校2024年度单位决算公开表）

第三部分：广西工商学校2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入5719.57万元，其中本年收入3241.92万元，较2023年度决算数减少8121.33万元，下降58.68%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入2783.21万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少7452.83万元，下降72.81%，主要原因是2023年包含学院的数据，2024年学院独立核算，学校的决算数据不再包含学院。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数持平。

4.事业收入126.60万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少33.16万元，下降20.76%，主要原因是住宿学生人数减少，住宿费减少。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2023年持平。

6.其他收入332.11万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少367.21万元，下降52.51%，主要原因是场地出租和短期培训收入减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2023年持平。

8.年初结转和结余2477.65万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少268.13万元，下降9.77%，主要原因是部分结转资金在本年度执行。

（二）本部门2024年度总支出5719.57万元，其中本年支出4240.90万元，较2023年度决算数减少8121.33万元，下降58.68%。支出具体情况如下：

1.教育支出4062.22万元，主要用于广西工商学校的日常公共运行，比如：按照国家规定发放的在职人员及编外人员工资福利支出、日常办公费、邮电费、水电费、维修费、差旅费、劳务费、工会经费、离退休公用经费、物业管理费、培训经费、学生奖助学金发放、设备购置等方面的支出。较2023年度决算数减少7246.87万元，下降64.07%，主要原因是2023年包含学院的支出经费，2024年学院独立核算，学校的支出数据不再包含学院

2.社会保障和就业支出98.81万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费，职业年金缴费、抚恤金支出等。较2023年度决算数减少19.66万元，下降16.59%，主要原因是2024年在职人员比2023年人数减少，导致单位部分养老保险、职业年金等支出减少。

3.卫生健康支出30.47万元，主要用于医疗保险缴费。较2023年度决算数减少2.18万元，下降6.68%，主要原因是2024年在职人员比2023年人数减少，导致单位部分医疗保险支出减少。

4.住房保障支出49.41万元，主要用于住房公积金支出。较2023年度决算数减少3.53万元，下降6.67%。主要原因是2024年在职人员比2023年人数减少，导致单位部分公积金支出减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2023年持平。

6.年末结转和结余1478.67万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少849.09万元，下降36.47%，主要原因是本年度支出增加，结转资金减少。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西工商学校2024年度一般公共预算财政拨款支出2694.31万元，较2023年度决算数减少7929.37万元，下降74.64%。其中：基本支出1190.66万元，项目支出1503.65万元。

广西工商学校2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2710.76万元，支出决算为2694.31万元，完成年初预算的99.39%。

教育支出（类）中等职业教育（项）年初预算为2565.02万元，支出决算为2444.49万元，完成年初预算的95.3%，主要用于按照国家规定发放的在职人员及编外人员工资福利支出、日常办公费、邮电费、水电费、维修费、差旅费、劳务费、工会经费、离退休公用经费、物业管理费、培训经费、学生奖助学金发放。

（二）社会保障和就业支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为65.87万元，支出决算为65.87万元，完成年初预算的100%。主要用于按规定的比例计缴机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（三）卫生健康支出（类）事业单位医疗（项）年初预算为30.47万元，支出决算为30.47万元，完成年初预算的100%。主要用于按规定的比例计缴的医疗保险支出。

（四）住房保障支出（类）住房公积金（项）年初预算为49.41万元，支出决算为49.41万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1190.66万元，其中：人员经费776.05万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房公积金、非实名编制人员定额经费、退休人员补助费、抚恤金、助学金、抚恤金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费414.61万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、离退休人员公用及其他教育支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出682万元，完成年初预算728.35万元的93.64%。预决算差异主要原因是绩效工资减少，支出减少。

（二）商品和服务支出414.61万元，完成年初预算414.61万元的100%。

（三）对个人和家庭的补助94.06万元，完成年初预算94.31万元的99.74%。预决算差异的主要原因是当年追加了抚恤金。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西工商学校2024年度政府性基金支出0万元，与2023年度决算数持平。

广西工商学校没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西工商学校2024年度国有资本经营预算支出0万元，与2023年度决算数持平。

广西工商学校没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西工商学校2024年度无财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

广西工商学校2024年度政府采购支出总额1356.52万元，其中：政府采购货物支出43.35万元、政府采购工程支出1293.53万元、政府采购服务支出19.63万元。授予中小企业合同金额1356.52万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额60.98万元，占授予中小企业合同金额的4.5%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，我校共有车辆 4 辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车 4 辆，其他用车均为一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上设备（不含车辆） 0 台。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

2024年度部门预算数3077.74万元，执行数4,240.90万元，整体支出绩效自评结果为一等。整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我校按照规定列支，对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。

（二）项目支出绩效自评结果

2024年度项目支出总额1634.43万元，所有项目均开展绩效自评，自评结果均为一等。自评发现的主要问题为部分项目支出进度较慢，下一步将加强项目跟踪和资金使用管理。

1.项目绩效自评总体情况：我校2024年度项目17个，项目支出总额1634.43万元。其中，本级项目13个，本级项目支出994.23万元；项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：17个项目评为一等，涉及资金1634.43万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；自评发现的主要问题及原因：一是支出进度较慢，年底预算资金有部分列支结转。二是贷款和办学达标资金涉及的采购和建设项目未能按期进行验收及施工，导致财政资金使用效率有所下降。下一步改进措施：一是做好项目实施的跟踪检查工作。二是定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对进展缓慢，预期绩效目标较差的项目，及时进行协调和提出整改措施，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。三是加强部门预算整体绩效管理的指导和培训，增强提高绩效管理业务人员绩效管理能力、专业素质和思想水平。

2.部分重点项目绩效自评情况（至少选择一个重点项目做具体说明）：根据年初设定的绩效目标，中央现代职业教育质量提升计划资金（中等职业学校办学条件达标）项目自评得分为97.26分，一等，项目全年预算数为400万元，执行数为330.27万元，完成预算的82.57%。项目绩效目标完成情况：完成数字化校园信息化建设软硬件服务10项，专业建设4项，建设“双师型”教师培养培训基地和教师企业实践基地2个，完成设备安装部署并投入使用100%。自评发现的主要问题及原因：合同已签订，因年末设备采购尚未验收，采购余款未支出。下一步改进措施：根据教学需要实际产出指标。

（三）部门绩效评价结果

本年度未开展部门重点评价。

（四）财政绩效评价结果

本年度未开展财政重点评价。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：广西工商学校2024年度单位决算公开表.xlsx

附件2：广西工商学校2024年项目支出绩效自评情况汇总表.xlsx