目 录

第一部分：单位概况

第二部分：广西工商学校2026年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西工商学校2026年单位预算公开报表

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

广西工商学校属公益二类全额拨款事业单位，是广西壮族自治区公办全日制中等职业学校，学制3年，是自治区级示范特色学校。学校创办于1984年，隶属于自治区市场监管局，开办42年来先后被评为自治区“四星级中等职业技术学校”“自治区级示范特色学校”“自治区文明单位”“花园式单位”“绿化先进单位”“社会综合治理模范单位”“军警民共建先进单位”“文明庭院”“卫生优秀学校”等荣誉称号。

学校现有教职员工96人，其中专任教师63人，研究生学历（含在职研究生班）23人，本科学历63人；正高职称1人，副高职称19人，中级职称32人，“双师型”教师35人。在校学生近2300人。

学校的主要职责：

（一）为社会培养合格的中等职业技术人才

学校开设广告设计与制作、艺术设计与制作、计算机平面设计、产品质量监督检验、幼儿保育、城市轨道交通运营服务、计算机应用、电子商务、市场营销、汽车美容与装潢、会计事务、新能源汽车运用与维修等12个专业，其中广告设计与制作、市场营销两个专业是自治区示范特色专业，幼儿保育专业是自治区现代学徒制试点专业，利用先进的教学设备及技术为社会培养合格的中等职业技术人才。                                                          

（二）为市场监督管理系统提供干部培训和职业技能培训

学校立足服务市场监督管理系统，依托广西市场监管系统一流检验检测技术、科研能力，为市场监管系统培养了一万余名干部，为社会输送了两万余名具有职业素养的技术人才。

二、机构设置情况

广西工商学校机构设置合理，部门职责、岗位职责清晰明确，内控监管到位，各部门各司其职，保障了学校教育教学工作的运行和开展。目前学校机构设置分为12个科室，即：党政办公室、组织人事科、教务科、招生就业办、学生工作科（团委）、财务科、总务科、教学资源科、纪检监察室（信访办）、工会（退休人员工作科）、考试培训中心（对外合作办）、督导办（科研比赛办）；共1个预算单位。

第二部分：广西工商学校2026年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

我校总收入4908.41万元，总支出4908.41万元。总收入较上年增加1015.17万元，增长26.08％。主要原因是2026年预算安排新校区（二期）1#宿舍楼项目经费。总支出较上年增加1015.17万元，增长26.08％。主要原因是2026年预算安排新校区（二期）1#宿舍楼项目经费。

二、单位预算收入总体情况说明

2026年我校总收入4908.41万元，同比增加1015.17万元，增长26.08％。主要原因是2026年预算安排新校区（二期）1#宿舍楼项目经费。其中：

1.一般公共预算收入3383.91万元，同比增加49.97万元，增长1.5％。收入增加的原因：2026年预算安排新校区（二期）1#宿舍楼项目经费。

2.政府性基金预算收入0万元。

3.国有资本经营预算收入0万元。

4.财政专户管理资金收入200万元，同比增加120万元，增长150％。收入增加原因的说明：扩大与高职合作办学，收入增加。

5.单位资金收入1175.4万元，同比增加696.11万元，增长145.24％。收入增加原因的说明：承接培训班和出租收入增加。

6.上年结转结余149.09万元，同比增加149.09万元，增长100％。增加原因的说明：2014年—2015年用单位资金缴纳职工养老保险，经人社厅和财政厅清算，故退回学校，因此养老保险、职业年金资金结转增加。

三、单位预算支出总体情况说明

2026年我校总支出4908.41万元，同比增加1015.17万元，增长26.08％。主要原因是2026年预算安排新校区（二期）1#宿舍楼项目经费。其中：

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类：

205教育支出4701.18万元，占支出总预算95.78%，同比增加990.79万元，增长26.70%。增加原因说明：自有资金安排新校区（二期）1#宿舍楼项目、承接区局特种设备检验员考试和校外培训支出。

208社会保障和就业支出134.31万元，占支出总预算2.74%，同比增加15.33万元，增长12.88%。增加原因：在职人员增加。

210卫生健康支出27.82万元，占支出总预算0.57%，同比增加3.46万元，增长14.19%。增加原因：在职人员增加。

221住房保障支出45.11万元，占支出总预算0.92%，同比增加5.6万元，增长14.17%。增加原因：在职人员增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出预算1247.48万元，占本年支出预算的25.42%，同比增加73.10万元，增长6.22%。其中：

人员经费预算907.30万元，占基本支出预算的72.73%，同比增加72.74万元，增长8.72%。其中：工资福利支出预算725.92万元，占基本支出预算的58.19%，同比增加67.86万元，增长10.31%；增长原因：在职在编人员增加。对个人和家庭的补助预算181.38万元，占基本支出预算的14.54%，同比增加4.88万元，增长2.76%。增加原因：在职在编人员增加。

公用经费（商品和服务支出）预算340.18万元，占基本支出预算的27.27%，同比增加0.36万元，增长0.11%。具体支出用途：办公费15万元，印刷费5.5万元，水费17万元，电费36万元，邮电费6万元，差旅费30万元，日常维修费50万元，劳务费30万元，工会经费7.52万元，退休人员公用支出8.8万元，食堂运转26.4万元，其他支出107.96万元（其中：实训耗材费20万元，垃圾处理费8万元，学生军训、校运会、晚会、比赛等活动经费49.96万元，法律顾问及审计费15万元，招生广告及录取费用等15万元）。支出增加的原因是在职人数增加。

2.项目支出预算

项目支出预算3660.93万元，占本年支出预算的74.58%，同比增加942.07万元，增长34.65%。支出增加原因：自有资金安排新校区（二期）1#宿舍楼项目、承接区局特种设备检验员考试和校外培训支出。

四、政府性基金预算支出情况说明

我单位2026年无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2026年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，与上年持平，具体如下：

（一）因公出国（境）经费预算安排0万元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费2026年预算安排0万元，与上年持平，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0万元，与上年持平；公务用车运行维护费2026年预算安排0万元，与上年持平。

（三）公务接待费2026年预算安排0万元，与上年持平。

七、事业单位运行经费安排情况说明

我校事业单位运行经费主要包括按照国家规定基本工资和津贴补贴标准、五险一金等安排的人员经费支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、退休人员公用经费等日常公用经费支出，以及按财政预算统一规定标准发放学生伙食补贴等。我校2026年事业运行经费1074.74万元，较上年减少66.1万元，减少16.55%，原因是人员减少。

八、政府采购预算安排情况说明

我校2026年政府采购预算总金额2344.95万元，同比增加813.82万元，增长53.15%，增加原因是2026年新校区宿舍楼建设需采购。政府集中采购预算119.95万元，占政府采购预算的5.12%，同比减少11.18万元，下降8.53%，下降原因是2026年政府集中采购减少。分散采购预算2225万元，占政府采购预算的94.88%，同比增加825万元，增长58.93%。货物采购69.53万元，占政府采购预算的2.97%；工程采购1600万元，占政府采购预算的68.23%；服务采购675.42万元，占政府采购预算的28.80%。

九、国有资产占用情况说明

（一）截至2025年12月31日，我校固定资产原值46016.87万元，其中：土地房屋及构筑物38478.12万元，通用设备783.6万元，专用设备1909.81万元，其他固定资产3002.65万元；无形资产15456.53万元。

（二）广西工商学校2026年车辆编制数4辆，编内车辆实有数4辆，其中：轿车3辆、其他车1辆。

十、预算项目绩效目标情况说明

（一）我单位2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目18个，预算资金3660.93万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（在事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的个人所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：是指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、日常运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西工商学校2026年预算公开报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

附件2026年广西工商学校单位预算报表.xlsx